錯誤的理財觀念正逐漸侵蝕國家的競爭力（下）

其次談到我們的健保制度。在這之前要先談到風險管理的基本觀念。

就風險發生的頻率以及嚴重性而言，只有發生頻率低，產生的後果卻很嚴重的時候，才適合用購買保險的方式來做風險管理。如果是發生頻率很高，產生的後果卻不嚴重的，自行承受就行了，運用保險反而不划算。因為每張保單都需要作業成本以及銷售佣金，所以您所付出的保費一定高於理賠的期望值。

所以就風險規劃的角度來看，最需要投保的是死亡險，其次是重大疾病的醫療險，至於非常輕微的疾病，如感冒，就不用讓保險公司賺這筆錢。但是偏偏我們的健保就涵蓋到感冒這樣的小疾病。雖然健保局不是保險公司，沒有利潤問題，但是為了理賠這種小病，健保局一樣要雇用人員來審核文件，醫院也必須增加人手來處理健保給付的申請，這些都是不符合經濟效益的作業成本。如果這些費用可以省下來，健保費是可以不調漲的。

可惜人一旦享受到社會福利，要再放棄就很困難。因此當健保出現財務問題之後，我們不去改正健保過度給付的問題，反而選擇提高高收入者的健保費以及提高菸酒稅的方式來增加保費收入。在健保制度下，高收入者繳的保費比較高，在就醫的時候，卻沒有得到比較好的醫療照護。這是把保險當作社會福利在經營。這種情況下，高薪資是被雙重懲罰的。不但受雇的一方要負擔比較高的健保費，雇主的負擔更是沉重，因為健保費的分攤是3:6:1，雇主要付出的健保費是受雇者的兩倍。這樣的制度等於是在鼓勵企業跟高階人才出走。

總結來說，健保已經成為一個過度發展的社會福利。由於給付範圍太廣，造成保費「虛胖」，而這個虛胖的保費又落在企業跟高階人士的肩膀上。未來隨著人口的老化，健保的財務缺口會愈來愈大，而能夠繳稅的青壯年人口卻愈來愈少，健保的問題將會愈來愈嚴重。